Page 29 - راهبردهای نوین بانکداری شماره سه

‫‪29‬‬ ‫ماهنامه اختصاصی حوزه اقتصادی ‪ -‬شماره دوم‬

‫تعییــن شــده‪ - 2 .‬مشــخص کــردن بان ‌کهــا‪ /‬موسســات‬ ‫بانـک خـوب و بـا سـاختار مالـی مناسـب تبدیـل م ‌‌یشـوند‪.‬‬ ‫م ‌‌یتوانـد احتمـال موفقیـت و میـزان کارآمـدی آن را کاهـش‬
‫ادغـام (تملـک) کننـده و بالتبـع نـام بان ‌کهـا و موسسـات‬ ‫ســپس فرآینــد ادغــام عملیاتــی گــردد‪ .‬در ایــن صــورت‬ ‫دهــد‪ .‬ازاینــرو‪ ،‬مناســب اســت مســوولان پیــش از اجــرای‬
‫ادغـام (تملـک) شـونده‪ ،‬در چارچـوب اسـتراتژی و اهـداف‬ ‫بانک‪/‬موسســه خریــدار دارای ‌‌یهــای مســموم بان ‌کهــا‬ ‫طـرح ادغـام‪ ،‬چالشـهای احتمالـی را پی ‌‌شبینـی و بهتریـن‬
‫تعییــن شــده‪ -3 .‬توجیــ ‌‌ه‪ ،‬همــکاری و هماهنگــی لازم‬ ‫بــا عنایــت بــه اینکــه تضمیــن دولــت را دارد‪ ،‬م ‌‌یتوانــد بــا‬ ‫رو ‌شهـا را بـرای جلوگیـری از بـروز آنهـا برنام ‌ه‌ریـزی کننـد‪.‬‬
‫ســهامداران و ذینفعــان ایــن موسســات‪/‬بان ‌کها بــا تیــم‬ ‫پشـتوانه ایـن دارای ‌‌یهـا اوراق صکـوک انتشـار و در اختیـار‬ ‫بـا ادغـام بان ‌کهـا صور ‌تهـای مالـی بان ‌کهـای ایرانـی‬
‫عملیــات ادغــام از طریــق برگــزاری مجامــع‪ -4 .‬تعییــن‬ ‫مــردم قــرار داده‪ ،‬ســپس بــا بهر‌‌هگیــری از امکانــات خــود‬ ‫بـه اسـتانداردهای روز دنیـا نزدیـک خواهـد شـد و از سـویی‬
‫گــروه کارشناســان و حسابرســان مــورد اعتمــاد و مــورد‬ ‫نسـبت بـه وصـول مطالبـات غیـر جـاری و نقـد کـردن سـایر‬ ‫دیگــر هــم هزین ‌‌ههــای خدمــات و هــم هزین ‌‌ههــای مربــوط‬
‫تأییـد بانـک مرکـزی و مرض ‌‌یالطرفیـن جهـت کارشناسـی‬ ‫بـه شـعب هـم کاهـش پیـدا خواه ‌د‌کـرد‪ .‬ضـرورت اصـاح‬
‫و ارزیابــی دارایــی و بدهــی بانک‪/‬موسســات اعتبــاری ‪.‬‬ ‫دارای ‌‌یهــای مســموم خریــداری از بانــک اقــدام نمایــد‪.‬‬ ‫ســرمایه بان ‌کهــای ایرانــی ‪ ،‬کاهــش هزینــه و افزایــش‬
‫‪-5‬بطـور روشـن مشـخص شـود‪ ،‬آیـا بانک‪/‬موسسـه ادغـام‬ ‫‪ -2‬در ایــن صــورت بان ‌کهــا از حالــت رکــود و درگیــر‬ ‫نظــارت بانــک مرکــزی ‪ ،‬نزدیــک شــدن بــه اســتانداردهای‬
‫(تملـک) کننـده‪ ،‬بانک‪/‬موسسـه جدیـدی خواهـد بـود‪ ،‬یـا‬ ‫بــودن دارای ‌‌یهــای بــد (ســمی) نجــات یافتــه و م ‌‌یتواننــد‬ ‫جهانــی از مه ‌م‌تریــن دلایــل ادغــام بــه شــمار مــ ‌ی‌رود ‪.‬‬
‫یکــی از بانک‌ها‪/‬موسســات موجــود بــه عنــوان تملیــک‬ ‫عمـل تملـک را در بانـک جدیـد و یـا انتخـاب یـک بانـک‬ ‫همچنیــن ضــرورت ایجــاد انــواع رتب ‌‌هبند ‌‌یهــای بانکــی‬
‫کننـده انتخـاب م ‌‌یشـود؟ ‪-6‬در صورت ‌ی‌کـه تحوی ‌‌لگیرنـده‬ ‫ب ‌ه‌عنـوان تملیـک کننـده دارای ‌‌یهـا و بده ‌‌یهـای بان ‌کهـا‪/‬‬ ‫داخلـی و ارز ‌شگـذاری و قیم ‌‌تگـذاری برندهـای آنهـا قبـل‬
‫یــا تملــک کننــده موسســه جدیــدی خواهــد بــود‪ ،‬تعییــن‬ ‫موسســات پــس از ارزیابــی‪ ،‬نســبت بــه نقــل و انتقــال‬
‫شــکل حقوقــی و میــزان مالکیــت هریــک از بان ‌کهــا‪/‬‬ ‫دارای ‌‌یهــا و بده ‌‌یهــای بانک‪/‬موسســه مــورد نظــر اقــدام‬ ‫از ایـن ادغـام بسـیار مطـرح اسـت‪.‬‬
‫موسسـات‪ /‬شـرکت تعاونـی اعتبـار تملک شـونده‪ ،‬نسـبت‬ ‫اگرچــه ادغــام بان ‌‌کهــا م ‌‌یتوانــد موجــب اصــاح‬
‫بـه ایجـاد آن قبـل از اقـدام‪ ،‬ضـروری و مهـم م ‌‌یباشـد‪-7 .‬‬ ‫نمایــد ‪.‬‬ ‫صور ‌‌تهــای مالــی بان ‌‌کهــا شــود‪ ،‬امــا تأثیــری در کاهــش‬
‫دسـتو‌ر‌العمل چگونگـی ارزیابـی‪ ،‬تملـک (انتقـال دارای ‌‌یهـا‬ ‫‪-3‬در روش دیگـر بان ‌کهـا و موسسـات‪ ،‬کل دارایـی و‬ ‫مطالبـات معـوق و نقـد شـدن دارای ‌‌یهـای سـمی بان ‌‌کهـا‬
‫و بده ‌‌یهـا) بـه روشـنی تدویـن و بـه تأییـد بانـک مرکـزی‬ ‫بدهـی خـود را توسـط کارشناسـان مرض ‌‌یالطرفیـن مـورد‬ ‫نــدارد‪ .‬در حــال حاضــر‪ ،‬یکــی از مه ‌م‌تریــن مشــکلات‬
‫برســدتا هــر بانک‪/‬موسســه براســاس ســلیقه شــخصی‬ ‫ارزیابـی قـرار داده‪ ،‬سـپس بـه بانک‪/‬موسسـه جدیـد‬ ‫بان ‌‌کهــای کشــور‪ ،‬بحــث معوقــات و نبــود منابــع لازم‬
‫خـود عمـل ننمایـد و موجبـات اختـاف نظـرات آتـی فراهـم‬ ‫(تحویـل گیرنده)براسـاس مسـتندات و گزارشـات مسـتدل‬ ‫ب ‌‌همنظــور ارایــه تســهیلات اســت کــه بایــد مــورد توجــه‬
‫نگــردد‪-8 .‬سیاســت ســاما ‌‌ندهی و ادغــام شــعب قبــل‬ ‫انتقـال داد‌‌هم ‌‌یشـود‪ .‬بدیـن ترتیـب کلیـه شـعب و نیـروی‬ ‫قرارگیــرد‪ .‬ادغــام بان ‌‌کهــا فقــط از شــدت موضوعــات‬
‫و بعــد از ادغــام (تملــک) را بــه روشــنی بیــان نماینــد و بــا‬ ‫انسـانی بانک‪/‬موسسـه انتقـال داده شـده‪ ،‬نیـز تحویـل‬ ‫یادشــده در ترازنامــه بان ‌‌کهــا م ‌‌یکاهــد و تأثیــری در حــل‬
‫تدویـن برنامـه زما ‌‌نبنـدی‪ ،‬عملیاتـی کـردن آن را در برنامـه‬ ‫ریشـ ‌‌های ایـن موضـوع نخواهـد داشـت‪ .‬ازاینـرو‪ ،‬بایـد عـاوه‬
‫عملیاتـی ادغـام لحـاظ نماینـد‪ -9 .‬انتخـاب تیـم مدیریتـی‬ ‫داد ‌ه‌م ‌ی‌شـود‪.‬‬ ‫بـر توجـه بـه سـاختار صور ‌‌تهـای مالـی بان ‌‌کهـا و وضعیـت‬
‫مجــرب‪ ،‬مســوول و پاســخگو بــرای بان ‌کها‪/‬موسســات‬ ‫ســرمای ‌‌های آنهــا‪ ،‬بــه ح ‌‌لوفصــل مطالبــات و دارای ‌‌یهــای‬
‫ادغــام (تملک)کننــده تــا سیاســ ‌‌تهای تدویــن شــده‬ ‫با توجه به موارد به بالا‪ ،‬توصی ‌‌ههای زیر قبل‬ ‫آنهــا هــم رســیدگی شــود‪ .‬در واقــع‪ ،‬ادغــام روش درمــان‬
‫بانــک مرکــزی را بــه درســتی اجــرا و عملیاتــی نماینــد‪-10.‬‬ ‫از ادغام م ‌‌یبایست مورد توجه قرار گیرد‪.‬‬ ‫موقــت بان ‌‌کهــای مشــک ‌‌لدار اســت و بایــد بــرای اصــاح‬
‫روشــ ‌‌ننمودن وضعیــت تعییــن تکلیــف نیــروی انســانی‬ ‫مـوارد یادشـده برنام ‌ه‌ریـزی شـود تـا بـه صـورت ریشـ ‌‌های‬
‫مـازاد کـه بـرای هـر بانک‪/‬موسسـه ایجـاد م ‌‌یشـود تـا آن‬ ‫‪-1‬بررسی کامل صور ‌ت‌های مالی ‪-2،‬بررسی وضعیت‬ ‫بـا ایـن مسـایل برخـورد شـود‪ .‬بایـد ریشـ ‌‌هیابی کـرد کـه چـرا‬
‫بانک‪/‬موسسـه براسـاس سـلیقه فـردی و تشـخیص خـود‬ ‫دارای ‌‌یها و بده ‌‌یها ‪-3،‬بررسی دقیق قراردادهای کاری‬ ‫امـروز بان ‌‌کهـای کشـور در شـرایطی قـرار گرفت ‌‌هانـد کـه نیـاز‬
‫پرسنل‪ -4 ،‬بررسی دقیق قراردادهای حقوقی منعقده با‬
‫عمـل ننمایـد‪.‬‬ ‫افراد حقیقی و حقوقی ‪-5،‬مطالعه میدانی از وضعیت‬ ‫بــه ادغــام آنهــا احســاس م ‌‌یشــود‪.‬‬
‫فیزیکی شعب‪-6 ،‬مطالعه میدانی میزان علاقه‬ ‫بــا توجــه بــه مطالــب مطــرح شــده در ایــن گــزارش‪،‬‬
‫در پایــان در راســتای بهر‌‌هگیــری از مزایــای ادغــام‬ ‫سپرد‌‌هگذاران به ادغام ‪-7،‬بررسی تاثیر ادغام روی سهام‬ ‫م ‌‌یتــوان نتیجــه گرفــت کــه در حــال حاضــر مشــخصات‬
‫بان ‌‌کهــا توجــه بــه مــوارد و راهکارهــای پیشــنهادی زیــر‬ ‫و شاخص ‪-8 ، P/E‬مطالعه میدانی میزان علاقه پرسنل‬ ‫حقوقــی مالکیتــی بان ‌کهــا‪ ،‬موسســات اعتبــاری و‬
‫به ادغام ‪-9،‬مطالعه هزینه فرصت کاهش سرمای ‌‌هگذاری‬ ‫شــرک ‌‌تهای تعاونــی اعتبــار موجــود در ایــران بعــد از‬
‫ضــروری اســت‪:‬‬ ‫جدید بانک بواسطه ادغام ‪-10،‬بررسی تغییرات سازمانی‬ ‫انقــاب بــا مشــخصات حقوقــی بان ‌کهــا‪ ،‬موسســات‬
‫‪ -1‬ادغام بان ‌‌کهای ضعی ‌‌فتر در بان ‌ک‌های قو ‌ی‌تر‪.‬‬ ‫اعتبــاری و شــرک ‌‌تهای تعاونــی در حــال حاضــر کامــا ً‬
‫پس از ادغام‪.‬‬ ‫متفــاوت اســت‪ .‬از ســوی دیگــر وضعیــت ســاختار مالــی‬
‫‪ -2‬حمایت بانک مرکزی از بانک پذیرنده ‪.‬‬ ‫همچنیـن نـکات ذیـل مهـم و قابـل توج ‌‌هاسـت کـه قبـل‬ ‫بان ‌کهــا نیــز بــا دارا بــودن دارای ‌‌یهــای ســمی و منجمــد و‬
‫‪ -3‬تشکیل شرکتهای مدیریت دارایی‪.‬‬ ‫از هرگونــه ادغــام (تملــک) ضــرورت دارد‪ ،‬مــورد بررســی و‬ ‫داشــتن ســپرد‌‌ههای هزینــ ‌ه‌زا و شــاخ ‌‌صها و نســب ‌‌تهای‬
‫تعییــن تکلیــف قــرار گیــرد‪ .‬تــا فرآینــد ادغــام (تملــک) بــا‬ ‫مالـی نامناسـب در وضعیـت مطلـوب نبـوده و از سـاختار‬
‫‪ -4‬توجـه بـه تغییـر سـاختار عملیاتـی بان ‌‌کهـا در کنـار‬ ‫ناســالمی برخوردارنــد‪ .‬لــذا ضــرورت ایجــاب م ‌‌یکنــد‬
‫تغییـر سـاختار مالـی آنهـا‪.‬‬ ‫موفقیـت عملیاتـی شـود‪.‬‬ ‫موضــوع ادغــام بان ‌کهــا و اصــاح ســاختار مالــی آنهــا را‬
‫‪-1‬تبییــن هــدف از ادغــام (تملــک)‪ ،‬ســپس فراهــم‬ ‫جـدی گرفتـه و از لحـاظ شـکل حقوقـی کامـا ًبررسـی گـردد‪.‬‬
‫*منابع در دفتر نشریه موجود است‪.‬‬ ‫نمــودن تمهیــدات لازم در جهــت رســیدن بــه اهــداف‬ ‫از آنجای ‌‌یکـه هریـک از بان ‌کهـا و موسسـات و شـرک ‌ت‌های‬
‫تعاونـی اعتبـار سـها ‌‌مداران و ذینفعـان جداگانـ ‌‌های دارنـد‪،‬‬
‫بـه نظـر م ‌ی‌رسـد‪ ،‬راهـکار اصـاح سـاختار یـا ادغـام آنـان‬
‫براسـاس تعاریـف صـورت گرفتـه بـا عنایـت بـه مشـخصات‬
‫اقتصـادی ایـران قابـل بررسـی و اقـدام م ‌‌یباشـد کـه خلاصـه‬

‫آن ب ‌‌هشــرح ذیــل قابــل ذکــر اســت‪:‬‬
‫‪-1‬در صورت ‌ی‌کـه از طریـق دولـت امـکان پذیـر باشـد بـا‬
‫ایجــاد یــک شرکت‪/‬موسســه‪/‬بانک واســط دارای ‌‌یهــای‬
‫سـمی بان ‌کهـا بـه آن موسسـه فروخت ‌‌هشـود و آن موسسـه‬
‫کــه پشــتوانه دولتــی دارد‪ ،‬دارای ‌‌یهــای ســمی بان ‌کهــا را‬
‫خریــداری و بهــای آن را بــه بان ‌کهــا پرداخــت نمایــد‪ ،‬از‬
‫ایـن طریـق بان ‌کهـای بـد بـا سـ ‌م‌زدایی دارای ‌‌یهـای بـد بـه‬